选哪儿网> 知识中心> 政策法规> 出口转内销,外贸贸易企业这样做,每百万纳税最高可获奖励45万!

出口转内销,外贸贸易企业这样做,每百万纳税最高可获奖励45万!

发布于:2020-05-25

全球疫情蔓延,国际市场需求大幅下降,外贸企业面临的挑战前所未有。

              

01

---—---

疫情下的生存危机


王李是一家日用品外贸公司的老板,产品有自己购买原材料生产的,也有从其他商家购买直接销售的,在2020年之前一直做出口业务,每年的收入在6000万左右,谁曾想2020年开年,经营就受到前所未有的挑战。

 

受疫情影响,前期国内形势严峻,物流不畅通,订单出不去;3月中旬,企业好不容易有生产能力了,但是国外形势紧张,急着要货的海外客户却纷纷以不可抗力为由陆续叫停订单,企业订单量一下子萎缩了三分之一。

 

虽然已经有各项税务层面政策出台,加快出口退税审批减缓一部分压力,但这没有订单了,今年生意还做不做得成都是个问题,王李愁得夜不能寐。


02

---—---

家家有难题


张可是一家集团公司财务总监,目前公司主要有两个业务,一是食品贸易,二是地产项目。集团有几个亿的税收。过去也曾在多地设立分公司,通过调整组织架构的形式,实现利润转移,享受税收优惠政策达到节税目的。

 

但集团家大业大,多地设立分公司,对接各地园区领导实在费时耗力,每个地区的又有每个地区的差异性,部分地区批票比较困难,再加上部分园区已经政策到期。现在就想省心省力找个稳定的地区成立一家销售公司,帮助食品贸易公司享受政策节税,尤其关注增值税所得税的返还政策,以及高管个税的问题。


03

---—---

危机中“转舵”


大多数外贸企业都跟王李一样,原先都是单一做出口的,现在出口受阻,政府开始支持出口转内销,王李不愿意坐以待毙,也紧跟步伐开始筹备国内销售业务,他相信优质的外贸产品同样受国内消费者欢迎。


不过关于税负问题,王李仍有忧虑,外贸企业出口货物的进项税额的处理和内销货物不一样,外贸企业内销货物其相应的进项税额是申报抵扣的,而出口货物则实行免退税办法,在增值税申报管理上按免征增值税进行处理。


对于初次转战内销的王李来说,虽有信心今年国内收入在2000-3000万,但对于税筹确实没有什么概念,如果有很好的办法可以缓解今年的生存压力,何乐而不为呢?           

04

---—---

税务难题与谁说?


谷川联行在税收筹划领域深耕10年,倾听无数企业的税务难题更是了解企业经营背后的故事,最常听的就是“经营不易”。尤其在环境严峻的当下,活下去不容易,活得好更加难。

 

王李出口转内销需要新的筹划思路、张可虽有对接园区的经验但也更想省心省力,不同的税务难题却有了相似的落脚点,我们根据王李和张可的节税需求分别出具了节税方案,以帮助企业走出困境,其基本的操作模式如下:

 

             

 

(1)在税收洼地成立企业A的分公司/子公司,有限公司B;

(2)企业A与B或其他企业与B达成业务合作,签署协议,企业B开具增值税专用发票,甲方付款给企业B ;

(3)企业B经营所得依法纳税,享受当地政府的税收扶持政策。

 

部分地区是具有区域性税收优惠,例如西藏的企业所得税是15%(西部大开发政策延续)、霍尔果斯“五免五减”;除此之外还有江苏、天津等地有高额奖励扶持,我们可以通过以上方式改变公司组织架构,来实现节税。


谷川联行合作多地园区,皆已经过考察期,重大项目可一事一议,享受最高90%的税收奖励。

                        

05

---—---

关于节税,他们已经这样做


在王李和张可需求税筹方案之际,深圳一家工业材料贸易的财务总监杨华已在主导今年的筹划项目了,正在对接园区设立子公司(销售平台),将部分业务迁移到园区,以工厂-销售平台-区域代理销售的模式,享受税收奖励。

 

杨华所在公司为工业材料生产销售一条龙,偏轻资产。销售方面委托区域代理,收取佣金,区域代理会给企业开具发票,个税代理自己承担,所以企业没有个税筹划需求。

 

去年企业营业额3000万,纳税200多万,其中增值税100万,企业所得税80万,个人所得税20万。目前有两家公司,都未享受税收优惠政策,现在想快速落地享受政策节税。

 

根据杨华公司纳税情况,入驻园区后,原先增值税、企业所得税、个人所得税三大税种需缴纳200万的税,现在只需缴纳137万,节税比例达31.5%,随着杨华公司业务的持续发展,未来还将获得可观的税收奖励金额!

 

增值税奖励=100*0.35=35万

企业所得税奖励=80*0.28=22.4万

个人所得税奖励=20*0.28=5.6万

总奖励=35+22.4+5.6=63万元

实际纳税=200-63=137万,节税31.5%

 

欢迎与我们联系,诉说你的企业经营故事,谷川联行可以帮助您入驻税收洼地享受地区整体奖励扶持;个独核定解决个税、企业无票支出多、股东分红、股权转让节税以及企业灵活用工社保筹划难题!


提交选址需求
精准选址 · 1对1服务
您的选址意向地区
需要的载体类型
您企业所属的行业
免费咨询
省份地区
全国河北省山西省内蒙古自治区辽宁省吉林省黑龙江省江苏省浙江省安徽省福建省江西省山东省河南省湖北省湖南省广东省广西壮族自治区海南省四川省贵州省云南省西藏自治区陕西省甘肃省青海省宁夏回族自治区新疆维吾尔自治区
土   地
厂   房
仓   库
写字楼
其 他
能源电力环保节能文化服务金融保险交通运输医疗医药食品饮料旅游酒店餐饮仓储物流汽车工业房地产建筑化工日化机械设备家电数码建材冶金纺织服装轻工业一二五热点十八大热点装备制造高新技术航空航天电子信息国防科技产业农林牧渔科技服务其他电子产业服务业贸易行业